Qu’est-ce qu’une assurance homme clé ?

L’homme clé : un rouage irremplaçable de votre entreprise

L’« homme clé » est un collaborateur se définissant par son importance stratégique pour votre entreprise, en raison :

• De la nature de sa fonction.
• De ses compétences spécifiques difficilement remplaçables.
• De son savoir-faire…

Ce terme désigne une personne dont le rôle est crucial pour le bon fonctionnement comme le succès de l’organisation. Il peut s’agir du dirigeant lui-même, mais aussi d’autres collaborateurs occupant des postes clés : management, commerce, ingénierie, marketing… Son apport influe directement sur l’orientation stratégique de votre société.

La notion d’homme-clé n’est pas liée à un positionnement hiérarchique élevé au sein de l’entreprise. Elle s’étend à toute personne dont l’expertise est vitale dans le fonctionnement de votre entreprise, la réalisation de son chiffre d’affaires ou de ses résultats et dont la disparition entraînerait un préjudice financier pour votre entreprise. Cela peut concerner un large éventail de profils, du haut au bas de l’échelle.

En pratique, vous devez vous-même identifier vos « hommes clés ».

Bon à savoir : Assurance homme clé et entrepreneurs individuels

Dans une entreprise unipersonnelle (micro-entrepreneur, SASU, EURL…), le bénéficiaire du contrat ne peut pas être l’exploitant lui-même. Il n’est pas possible de souscrire une assurance homme clé pour soi-même.

Pourquoi vous assurer contre la perte d’un homme clé ?

Dirigeant, talent ou collaborateur avec une compétence rarissime… La disparition soudaine ou l’indisponibilité prolongée d’une personne clé au sein de votre entreprise peuvent avoir des répercussions dévastatrices sur votre activité. Elle peut survenir même si votre collaborateur ne souhaite pas quitter l’entreprise, par exemple en cas de décès ou d’invalidité.

Cette absence imprévue va créer instantanément un déficit de connaissances comme de compétences dans l’organisation. La personne concernée emporte avec elle un précieux bagage opérationnel. Cela peut compromettre la continuité stratégique de votre entreprise, pouvant générer différents problèmes très concrets :

• Perte de leadership.
• Perturbation des processus décisionnels.
• Diminution de la productivité.
• Perte de compétitivité et de clientèle.
• Risque de fermeture de l’entreprise…

Vous avez reconnu l’un de vos collaborateurs dans cette description ? Pour intégrer ce risque majeur, nous vous recommandons de souscrire un contrat spécifique appelé « assurance homme clé ».

Que peut vous apporter une assurance homme clé ?

L’assurance homme clé constitue une protection précieuse en cas d’indisponibilité inopinée d’un salarié ou dirigeant irremplaçable pour assurer la pérennité de votre entreprise. Souscrite par l’entreprise, elle intervient pour couvrir un large éventail de risques, de pertes financières en lien avec l’absence de la personne concernée :

• Perte d’exploitation ou de chiffre d’affaires. L’assurance indemnise votre entreprise pour les pertes financières en lien avec la diminution de votre activité ou de votre chiffre d’affaires, suite à la disparition de votre homme clé.
• Frais de réorganisation interne. Le contrat couvre les coûts engagés pour réorganiser votre entreprise après le départ de l’homme clé, mais aussi maintenir son fonctionnement pendant la période de transition.
• Frais de recherche, de recrutement d’un remplaçant. La prospection puis la formation d’un remplaçant compétent représentent un budget conséquent pour les compétences les plus rares. Ce coût peut être pris en charge par l’assurance, afin de limiter la pénalité subie par votre entreprise.
• Remboursement des crédits bancaires. Le contrat homme clé va couvrir les mensualités de remboursement des prêts bancaires souscrits par votre entreprise dont l’homme clé était garant ou initiateur.

Outre ces aspects fondamentaux, une assurance homme clé inclut la prise en charge de frais annexes très divers, en lien avec la continuité opérationnelle de votre entreprise. Il peut s’agir, par exemple, des actions de communication ou marketing visant à préserver la réputation, l’image de l’organisation auprès de vos partenaires ou clients.

Prévoyance homme clé : quels avantages fiscaux ?

Un contrat d’assurance homme clé présente des avantages plus inattendus, notamment sur le plan fiscal.

• Les primes versées pour le contrat d’assurance homme clé peuvent être déduites du résultat de votre entreprise au titre des charges d’exploitation. Cette déduction, validée par le bulletin officiel des finances publiques (BOFIP), permet de réduire mécaniquement le bénéfice imposable de l’entreprise au titre de l’impôt sur les sociétés.
• En cas de décès de l’homme clé assuré, l’indemnité versée par l’assurance à l’entreprise est imposable. Sur le plan comptable, elle est considérée comme un bénéfice exceptionnel. Il sera possible de l’étaler sur cinq exercices : celui du versement de l’indemnisation puis les quatre suivants.

L’assurance homme clé Alptis est un contrat spécifiquement pensé pour vous protéger de la disparition d’un dirigeant ou collaborateur clé. Anticipez la continuité opérationnelle de votre entreprise avec :

• Un versement d’un capital en cas de Décès/PTIA : Toutes causes (maladie/accident) ou accident uniquement

• Une option invalidité permanente supérieure à 66% (IPT)

• Un capital jusqu’à 5 millions d’euros.
• Une prise en charge sans délai d’attente.